近年來，隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不斷成熟，退休老人的養(yǎng)老金不斷提升，越來越多的老人認(rèn)識(shí)到有一份養(yǎng)老保險(xiǎn)的好處。比如，我岳母剛退休時(shí)養(yǎng)老金只有390多元，經(jīng)過近20年的養(yǎng)老金調(diào)整，目前養(yǎng)老金已經(jīng)超過了3000元。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)繳政策

可是，大家也該明白，過去我們參加養(yǎng)老保險(xiǎn)才繳納了多少錢？現(xiàn)在每月領(lǐng)取幾千元的養(yǎng)老金，肯定是收不抵支的。因此，國(guó)家也在嚴(yán)格把控有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策，嚴(yán)格規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)繳政策。

2023年，人社部出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支管理的通知》，文件中明確，各地不得違反國(guó)家規(guī)定采取一次性繳費(fèi)的方式，將超過法定退休年齡等不符合條件的人員納入職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保范圍。因此，一次性繳費(fèi)的方式對(duì)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)肯定行不通了。

國(guó)家還明確，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員不得以事后追補(bǔ)繳費(fèi)的方式增加繳費(fèi)年限。但是，對(duì)于符合國(guó)家規(guī)定補(bǔ)交養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)按照社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)定繳納滯納金。

目前國(guó)家還允許補(bǔ)繳的政策，只有經(jīng)勞動(dòng)仲裁、勞動(dòng)監(jiān)察、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門確認(rèn)雙方存在勞動(dòng)關(guān)系，能夠提供出工資表等佐證的，才可以進(jìn)行一次性補(bǔ)繳。補(bǔ)繳的主體是企業(yè)，用人單位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的滯納金。職工本人只需要承擔(dān)個(gè)人部分就可以了。當(dāng)然，肯定有一些人想鉆空子，通過跟企業(yè)串通的方式補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)，這種情況明確就是騙保行為了。如果被查處，甚至?xí)|犯刑法，判處有期徒刑。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的全覆蓋

如果到達(dá)法定退休年齡繳費(fèi)不滿15年，或者直接沒有參加過職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，怎么辦？為了實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全民全覆蓋，我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)可以分為職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，是為了實(shí)現(xiàn)人人有保險(xiǎn)的目標(biāo)而設(shè)立。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果到達(dá)60歲，可以通過一次性補(bǔ)齊15年的方式領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

如果職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)不滿15年，既可以選擇延遲退休繼續(xù)繳費(fèi)，也可以選擇轉(zhuǎn)為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，到60歲一次性補(bǔ)齊辦理退休手續(xù)。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種福利性保險(xiǎn)，最大的好處是個(gè)人繳費(fèi)部分會(huì)全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，也就是不會(huì)虧本。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)入個(gè)人賬戶的只有繳費(fèi)基數(shù)的8%，而平時(shí)我們繳費(fèi)是繳費(fèi)基數(shù)的20%。所以萬一提前去世，只返還個(gè)人繳費(fèi)部分的40%和個(gè)人賬戶記賬利息，有可能虧本。

養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的區(qū)別

職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，基本養(yǎng)老金都有基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。

兩者個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)算公式是一樣的，都等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，60歲都是139個(gè)月。

兩者基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算差距有點(diǎn)大。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟繳費(fèi)年限、繳費(fèi)檔次等因素掛鉤。按60%基數(shù)繳費(fèi)15年，可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會(huì)平均工資，一般都能領(lǐng)取六七百元以上。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，是由各地補(bǔ)貼而成。國(guó)家的最低標(biāo)準(zhǔn)是88元每月，各個(gè)省市一般在100~170元之間。

如果10萬元補(bǔ)的是職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休時(shí)每月能夠領(lǐng)取800~1000元的養(yǎng)老金。如果補(bǔ)繳的是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，也能領(lǐng)取800~900元的養(yǎng)老金。

看似差距不大，但待遇是在以后的養(yǎng)老金調(diào)整中拉開距離的。退休以后職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金由于跟社會(huì)平均工資相掛鉤，國(guó)家會(huì)每年調(diào)整基本養(yǎng)老金。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金，主要跟財(cái)政供養(yǎng)能力有關(guān)，一般增長(zhǎng)十分緩慢。

所以，如果有條件還是參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)更劃算一些，更有利于應(yīng)對(duì)長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)。